FinCEN möchte, dass US-Bürger Offshore-Krypto-Bestände in Höhe von über 10.000 USD offenlegen

Das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), der Flügel des US-Finanzministeriums, der mit der Überwachung potenzieller Rechtsverstöße gegen nationale Finanzgesetze beauftragt ist, möchte, dass Amerikaner melden, wenn sie Kryptowährungen im Wert von mehr als 10.000 USD bei ausländischen Finanzdienstleistern oder Dienstleistern für virtuelle Vermögenswerte haben.

Das FinCEN kündigte seine Absicht an, die Vorschriften des Bankgeheimnisgesetzes für ausländische Banken und Finanzkonten (FBAR) in einer am Silvesterabend veröffentlichten Bekanntmachung zu ändern, nur drei Wochen bevor die Führung des Finanzministeriums voraussichtlich geändert wird.

In einer am Donnerstag veröffentlichten Kurzmitteilung beabsichtigt FinCEN, eine Änderung der Bestimmungen zur Umsetzung des Bankgeheimnisgesetzes (BSA) in Bezug auf Berichte über ausländische Finanzkonten (FBAR) vorzuschlagen, um die virtuelle Währung als eine Art meldepflichtiges Konto aufzunehmen.

Es gab keinen Zeitplan für die Veröffentlichung oder Umsetzung dieses neuen Vorschlags.

Die Regeländerung scheint die FBAR-Regeln für Krypto-Bestände mit Bargeld in Einklang zu bringen, das von Bürgern oder anderen US-Personen außerhalb der USA gehalten wird. Dies könnte die sichtbarsten Auswirkungen auf Benutzer von Krypto-Börsen wie Bitstamp und Bitfinex haben.

Derzeit müssen FBARs von Personen eingereicht werden, die über ein ausländisches Finanzkonto von insgesamt über 10.000 USD verfügen, einschließlich Währungen. Gegenwärtige Vorschriften sehen virtuelle Währungen jedoch nicht als FBAR-meldepflichtiges Konto vor. Diese Änderung würde diese Ausnahme beenden.

Laut der Website des Internal Revenue Service (IRS) müssen FBARs den Namen auf dem Konto, die Kontonummer, den Namen und die Adresse der ausländischen Bank, den Kontotyp und den Maximalwert während des Jahres enthalten.

Personen, die keine Unterlagen einreichen, werden laut Website mit verschiedenen Strafen, einschließlich Geldstrafen, bestraft.

Unklar ist, welche zusätzlichen Informationen Krypto-Inhaber möglicherweise ablegen müssen, z. B. Blockchain-Adressen.

Die Mitteilung vom Donnerstag erfolgt nur wenige Tage vor der öffentlichen Kommentierungsfrist für eine weitere FinCEN-Initiative, bei der ein Austausch erforderlich ist, um Kundeninformationen zu speichern, wenn Kryptowährungen im Wert von mehr als 3.000 US-Dollar in nicht gehostete Geldbörsen übertragen und Währungstransaktionsberichte für Transaktionen mit einer Kryptowährung von mehr als 10.000 US-Dollar pro Tag abgelegt werden. geht zu Ende.

Die öffentliche Bekanntmachung, die nur eine Woche vor Weihnachten veröffentlicht wurde, hat den Zorn der Krypto-Community auf sich gezogen, sowohl wegen ihrer möglichen Auswirkungen auf verschiedene Krypto-Projekte als auch wegen einer kürzeren Kommentierungsfrist als üblich an US-Bundesfeiertagen.

Wenn diese beiden vorgeschlagenen Regeln umgesetzt werden, müssen US-Personen möglicherweise Kryptobestände und Transaktionen über 10.000 US-Dollar melden, unabhängig davon, wo sie gehalten werden.